关于《医院财务管理办法》、《医院会计制度（试行）》的补充规定

上一篇: 深圳经济特区水资源管理条例
下一篇: 加强市话营业管理的若干规定

中国证券监督管理委员会 中国人民银行 国家外汇管理局


基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法

中国证券监督管理委员会

　　　　　中国人民银行　　　

　　国家外汇管理局

　　第76号令

　　

　　《基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》已经中国证券监督管理委员会2010年10月25日第282次主席办公会议、中国人民银行2011年12月5日第14次行长办公会议、国家外汇管理局2010年11月16日第29次局长办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。

　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国证券监督管理委员会主席： 郭树清

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国人民银行行长：　　　 　　 周小川

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 国家外汇管理局局长：　　　 易 纲

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　 　 二○一一年十二月十六日

基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法


第一条 为规范基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者运用在香港募集的人民币资金开展境内证券投资业务试点的行为，促进证券市场持续健康稳定发展，保护投资者合法权益，根据有关法律和行政法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于境内基金管理公司、证券公司的香港子公司（以下简称香港子公司），运用在香港募集的人民币资金投资境内证券市场的行为。
第三条 香港子公司投资境内证券市场须经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准，并取得国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）批准的投资额度。
第四条 中国证监会依法对香港子公司的境内证券投资实施监督管理，中国人民银行（以下简称人民银行）依法对香港子公司在境内开立人民币银行账户进行管理，国家外汇局依法对香港子公司的投资额度实施管理,人民银行会同国家外汇局依法对资金汇出入进行监测和管理。
第五条 香港子公司开展境内证券投资业务试点，应当委托具有合格境外机构投资者托管人资格的境内商业银行负责资产托管业务，委托境内证券公司代理买卖证券。
香港子公司可以委托境内基金管理公司、证券公司进行境内证券投资管理。
第六条 香港子公司申请开展在香港募集人民币资金境内证券投资业务试点，应当具备下列条件：
（一）在香港证券监管部门取得资产管理业务资格并已经开展资产管理业务，财务稳健，资信良好；
（二）公司治理和内部控制有效，从业人员符合香港地区的有关从业资格要求；
（三）申请人及其境内母公司经营行为规范，最近3年未受到所在地监管部门的重大处罚；
（四）申请人境内母公司具有证券资产管理业务资格；
（五）中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。
第七条 香港子公司申请开展在香港募集人民币资金境内证券投资业务试点，应当报送以下材料：
（一）申请报告，包括申请原因、申请人基本情况、境内证券投资计划等，并对申请材料的真实性、准确性、完整性、合规性做出承诺；
（二）机构注册证明复印件；
（三）香港证券监管部门核发的资产管理业务许可证复印件；
（四）申请人及其境内母公司最近3年是否受到所在地监管部门处罚的说明；
（五）申请人的主要人员符合香港地区有关从业资格要求的证明；
（六）资金来源说明及境内证券投资计划；
（七）申请人的公司内部控制制度说明；
（八）上一会计年度经审计的财务报告；
（九）与境内托管人签订的托管协议草案；
（十）法律意见书；
（十一）中国证监会要求的其他文件。
第八条 中国证监会对香港子公司的境内证券投资业务资格进行审核，自收到完整的申请文件之日起60日内作出批准或者不予批准的决定。决定批准的，作出书面批复并颁发证券投资业务许可证；决定不批准的，书面通知申请人。
第九条 取得境内证券投资业务资格的香港子公司应持下列材料向国家外汇局申请投资额度：
（一）申请报告，包括申请人及其境内母公司的基本情况、资金来源说明、境内证券投资计划等；
（二）中国证监会颁发的证券投资业务许可证复印件；
（三）经公证的对托管人的授权委托书；
（四）国家外汇局要求提供的其他材料。
国家外汇局自收到香港子公司完整的申请文件之日起60日内作出批准或者不予批准的决定。决定批准的，作出书面批复并颁发登记证；决定不批准的，书面通知申请人。
第十条 香港子公司开展境内证券投资业务试点，其境内托管人应当履行下列职责：
（一）保管香港子公司托管的全部资产；
（二）监督香港子公司的境内证券投资运作；
（三）办理香港子公司资金汇出入等相关业务；
（四）按照规定进行国际收支统计申报；
（五）向中国证监会、人民银行和国家外汇局报送相关业务报告和报表；
（六）中国证监会、人民银行和国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。
第十一条 香港子公司在经批准的投资额度内投资人民币金融工具，应当遵守相关监管要求，投资品种和比例由中国证监会和人民银行确定。
香港子公司投资银行间债券市场，应根据人民银行相关规定办理。
第十二条 香港子公司开展境内证券投资业务试点，应当遵守中国境内关于持股比例、信息披露等法律法规的规定和其他有关监管规则的要求。
香港子公司应当按照人民银行的规定，通过托管银行向人民银行人民币跨境收付信息管理系统报送人民币资金汇出入等信息。
第十三条 香港子公司应当按照投资额度管理的有关要求办理资金汇出入。
香港子公司可以人民币或购汇汇出本金和投资收益。
第十四条 中国证监会、人民银行和国家外汇局依法可以要求香港子公司、境内托管人、证券公司等机构提供香港子公司的有关资料，并进行必要的询问、检查。
第十五条 香港子公司有下列情形之一的，应当在5个工作日内报告中国证监会、人民银行和国家外汇局：
（一）变更境内托管人；
（二）变更机构负责人；
（三）调整股权结构;
（四）调整注册资本;
（五）吸收合并其他机构；
（六）涉及重大诉讼及其他重大事件;
（七）在境外受到重大处罚;
（八）中国证监会、人民银行和国家外汇局规定的其他情形。
第十六条 香港子公司有下列情形之一的，应当重新申领证券投资业务许可证：
（一）变更机构名称；
（二）被其他机构吸收合并；
（三）中国证监会和国家外汇局认定的其他情形。
重新申领证券投资业务许可证期间，香港子公司可以继续进行证券投资，但中国证监会根据审慎监管原则认为需要暂停的除外。
第十七条 香港子公司有下列情形之一的，应当将证券投资业务许可证和登记证分别交还发证机关：
（一）申请人取得证券投资业务许可证后1年内未向国家外汇局提出投资额度申请的；
（二）机构解散、进入破产程序或者由接管人接管的；
（三）中国证监会、人民银行和国家外汇局认定的其他情形。
第十八条 香港子公司及境内托管人在开展境内证券投资业务试点过程中发生违法违规行为的，中国证监会、人民银行和国家外汇局可以依法采取相应的监管措施和行政处罚。
第十九条 本办法自公布之日起施行。

黑龙江省大庆市人民政府


大庆市人民政府关于印发《大庆市住房公积金提取管理办法》的通知

庆政发〔2007〕20号



　　各县、区人民政府，各中、省直单位，市政府各直属单位：
现将《大庆市住房公积金提取管理办法》印发给你们，请遵照执行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年七月四日

　　　　　　　　　　　　　　大庆市住房公积金提取管理办法

　　　　　　　　　　　　　　　　　　第一章 总 则
　　第一条 为了加强住房公积金提取的管理，维护住房公积金所有者的合法权益，根据国务院《住房公积金管理条例》的有关规定，结合我市实际，特制定本办法。
　　第二条 本办法适用于本市行政区域内住房公积金的提取。
　　第三条 市住房公积金管理中心负责全市住房公积金提取的管理工作。市住房公积金管理中心各办事处、受市住房公积金管理中心委托的银行负责住房公积金提取业务的承办。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　第二章 提取条件
　　第四条 缴存人有下列情形之一的，可以提取住房公积金：
　　（一）购买、建造、翻建、大修自住住房的；
　　（二）离休、退休的；
　　（三）出境定居或赴港澳台地区定居的；
　　（四）偿还购买自住住房贷款本息的；
　　（五）房租超出家庭工资总收入15%的；
　　（六）完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；
　　（七）生活困难，正在领取城镇居民最低生活保障金的；
　　（八）死亡或者被宣告死亡的；
　　（九）本人及配偶患慢性肾衰竭（尿毒症）、恶性肿瘤、再生障碍性贫血、慢性重型肝炎、心脏瓣膜置换手术、冠状动脉旁路手术、颅内肿瘤开颅摘除手术、重大器官移植手术、主动脉手术九种重病、大病的。
第五条 缴存人符合本办法第四条第（一）、（四）、（五）、（七）、（九）情形提取公积金的，在个人账户余额不足的情况下，可以同时提取配偶及同一户口的子女、父母账户内的住房公积金，但必须取得本人书面同意，且合计提取额不得超过实际发生的金额。
　　第六条 缴存人尚未还清住房公积金贷款的，缴存人提取的住房公积金应当优先用于偿还住房公积金贷款本息。
　　第七条 缴存人调离本市，缴存人账户内的住房公积金余额可以提取或转移到新调入城市。
　　第八条 缴存人符合一项（指偿还贷款或付房租）或者多项提取条件的可以多次提取，但各次提取行为应间隔一年以上（法律另有规定的除外）。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　第三章 提取额度
　　第九条 购、建、修自住住房提取住房公积金的，提取额不超过该购、建、修行为发生（以发票或证明文件明示的时间为准）前一个月的住房公积金余额，且不得超过该行为的实际发生额。其中大修住房已建立公共部位维修基金的，应当使用公共部位维修基金，不足部分可以提取住房公积金支付。
　　第十条 房租超出家庭工资收入15%的，每年提取一次，每次提取额不得超过年房租额应提取的公积金额度，即（月房租-月家庭工资总收入×15%）×12，以前年度未提取的不计入当年累计。
　　第十一条 偿还自住住房贷款的，提取间隔不得少于一年，且公积金提取额不能超过一年内应还贷款本息额度。
　　第十二条 缴存人在职期间出现死亡或者宣布死亡的，缴存人的住房公积金账户余额作为缴存人的合法财产，属于遗产的范畴，按照《继承法》的有关规定执行。
　　第十三条 符合第四条第（九）项的，可以同时提取同户成员的账户余额，合计提取金额不得超过住院费扣除医保报销后个人负担部分。
　　第十四条 除销户提取外，其他类型的提取以百元为单位，其余留存。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　第四章 提取手续
　　第十五条 缴存人向市住房公积金管理中心提出提取申请时，需提供以下有关证明文件：
　　（一）离休、退休的，需要提供离休证、退休证。
　　（二）完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系的，需要提供劳动能力鉴定组织提供的《伤残职工劳动能力鉴定证明》、与单位终止劳动关系证明。
　　（三）出境定居的，需要提供签证、原户口所在地公安部门提供的户口注销证明。
　　（四）继承人、受遗赠人提取死亡缴存人的账户余额的，需要提供医院开具的死亡证明或法院、公安部门出具的宣布死亡证明、代领人身份证、合法代领身份证明、代领人填写的《住房公积金委托代领声明书》。
　　（五）户口迁出本市需转移住房公积金的，需要提供户籍管理部门出具的户籍迁出证明或户口复印件。
　　（六）与原单位解除劳动合同到外地重新就业的，需要提供新单位的劳动用工合同。
　　（七）购买自住住房的，需提供
　　1．用于支付首付款余额的，需要提供市级房产管理部门注册备案的购房合同、部分首付款收据及开发商开户行、账号、户名。
　　2．已全额付款的，需要提供产权证、契税发票；如果暂不能办理产权证的，需要提供购房合同、购房发票。
　　3．购买二手房的，需要提供已过户的产权证、完税发票。
　　4．购买拍卖自住住房的，需要提供拍卖成交确认书、拍卖交易收据。
　　（八）新建自住住房的，需要提供城镇建设用地许可证、城镇规划部门同意建造的许可文件。
　　（九）翻建自住住房的，需要提供城镇建设用地许可证、城镇规划部门同意翻建的批复。
　　（十）大修自住住房的，需要提供《房屋所有权证》和政府有关部门同意的批准文件；否则需提供具有房屋安全鉴定资质的鉴定机构出具的大修危房鉴定报告。
　　（十一）偿还商业银行自住住房贷款的，需要提供银行出具的贷款余额证明、银行信贷主管部门盖章的贷款合同；偿还公积金贷款的需填写《提取住房公积金偿还贷款申请》。
　　（十二）房租超出家庭工资收入15%的，需提供租房协议、户口证明、房屋租赁登记备案、住房租赁税完税证明、由劳资部门出具的家庭成员工资收入证明。
　　（十三）享受最低生活保障的，需提供由民政局签发的低保证。
　　（十四）患有第四条第（九）项所列重病、大病的，需提供经三级以上医院门诊办公室盖章确认的病历证明、医保报销凭证、提取申请人与患者之间配偶关系的证明。缴存人本人无法亲自办理申请手续的，可以委托其配偶或直系血亲代办。代办人除提供上述证明材料外，还应提供本人的身份证、与提取申请人之间的关系证明（结婚证、户口本或户籍证明）以及提取申请人的书面委托。
　　（十五）缴存人提取其配偶及同一户口的子女、父母的住房公积金时，需提供户口或者结婚证、提取人同户成员公积金申请表。
　　（十六）缴存人个人办理提取时，除上述证明外，还要提供提取人的身份证。
以上证明材料，需提供原件及复印件各一份。不能提供相关原件的，须提供相关单位证明。中心审核后保留复印件，原件返回。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　第五章 提取程序
　　第十六条 缴存人及受托人提取住房公积金，应按以下程序办理：
　　（一） 先向单位申请，单位对缴存人的证明材料进行初审，并在《住房公积金提取申请表》上盖章。
　　（二）由缴存人本人或受托人持《住房公积金提取申请表》及相关证明材料向中心所辖办事处提出申请。
　　（三）由缴存人本人或受托人去银行办理公积金提取。
　　（四）由缴存人本人办理提取业务的，提取后应将《住房公积金提取申请表》（单位留存联）及其他应由单位留存的票据返还本单位记账。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　第六章　　法律责任
　　第十七条 任何单位和个人不得妨碍或限制符合提取条件的缴存人提取住房公积金。如果单位不按规定为缴存人提供住房公积金提取手续，缴存人可以凭有效证明材料申请住房公
积金管理中心督促单位办理。
　　第十八条 对符合提取条件且手续齐全的，住房公积金管理中心要即时办理。情况复杂的，应在三个工作日内做出准或不准提取的决定。特别复杂的，可以延期至七个工作日内做出决定。
　　第十九条 单位或者个人出具虚假证明，套取本人或他人住房公积金的，由住房公积金管理中心追回所套取的金额，并按照中国人民银行的有关规定计收罚息；构成犯罪的，要对直接责任人追究刑事责任。
　　第二十条 住房公积金管理中心工作人员利用职权，非法套取本人或他人住房公积金的，要给予严肃处理，情节严重的，移交司法机关，构成犯罪的，要追究刑事责任。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　第七章 附 则
　　第二十一条 本办法中购买自住住房贷款包括住房公积金贷款和商业银行个人住房贷款。
　　第二十二条 本办法自2007年8月1日起施行。